3つのタイミングで税制優遇が受けられ、加入期間が長いほど得をするのがiDeCo。

  • 積立期間中
  • 運用期間中
  • 受取時

積み立てるお金に税金がかからない!

iDeCoの掛金は、全額所得控除となり、所得税・住民税の負担が軽くなります。※1

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  1. ※1「小規模企業共済等掛金控除」の対象となりますので、所得税・住民税が軽減されます。確定申告、年末調整での手続きが必要です。給与天引きで拠出する場合は手続き不要です。軽減額は、年収や公的年金等の状況によって異なります。所得税・住民税が課税されない方はiDeCoに加入しても掛金の所得控除による税メリットはありません。
  2. ※2課税所得=年収ー給与所得控除ー社会保険料控除(年収の15%)―基礎控除。住民税10%で計算。復興特別所得税は考慮していません。平成30年4月1日現在の税制にて試算。
    期間中年収が一定である前提。試算結果は、概算値であり、実際の金額とは異なります。

運用して利益が出ても税金がかからない!

通常、投資信託で運用し得た収益に対しては20.315%※1の税金がかかりますが、iDeCoで積立てたお金を運用して得た収益に対しては、税金がかかりません。非課税です。※2

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  1. ※12013年~2037年までの25年間は、投資信託等の配当所得および譲渡所得等に対する源泉徴収率は、所得税額に2.1%を上乗せした20.315%(所得税15.315%、住民税5%)が徴収されます。
  2. ※2確定拠出年金の運用資産は、特別法人税(年率1.173%)の課税対象となっていますが、現在は課税凍結中です。

一括でも分割でも、受取時に税金がかからない!

受け取る方法は、「年金」として分けて受け取るか、「一時金」としてまとめて受け取るかの二つ。
どちらの場合も税制優遇されます。

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  • 一括受け取りの場合の退職所得控除は、確定拠出年金と退職金の合算です。退職金が、退職所得控除の金額を超えていた場合は確定拠出年金の一括受け取りでは退職所得控除の税制メリットを享受できなくなります。
  • 税制面について詳しくは、税理士等の専門家にご相談ください。

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  • auアセットマネジメント株式会社(確定拠出年金運営管理機関)が提供するauのiDeCoサイトに移動します。

注意事項

iDeCoに関するご留意事項

  • 「auのiDeCo」はauアセットマネジメントが運用関連運営管理機関として運営しており、auじぶん銀行は受付金融機関として「auのiDeCo」を取り扱っております。
  • 確定拠出年金は加入者が自己責任で運用する年金制度です。運用成績により、年金資産額が掛金や移換金の総額を下回る場合があります。
  • 原則、60歳まで途中の引き出し、脱退はできません。
  • 運用期間中は、国民年金基金連合会、事務委託先金融機関等への一定の手数料がかかります。auじぶん銀行に対する手数料は無料です。
  • 投資信託運用期間中は、信託報酬等の諸経費が発生します。
  • 60歳時点で通算加入者等期間が10年に満たない場合、段階的に最大65歳まで受取開始年齢が遅くなります。
  • 運用商品の配分指定をされなかった場合、掛金や移換される資産は所定の期間経過後、全額「auスマート・プライム(成長)」で運用されます。
    なお、運用期間中に、ご自身で運用商品を変更(スイッチング・配分変更)する事ができます。
  • 退職などにともない企業型確定拠出年金の加入資格を喪失した方は、6ヵ月以内にお手続きください。
  • 通算加入者等期間とは、加入者または加入者であった方が60歳に達した時点で、
    ①企業型確定拠出年金加入者期間、 ②企業型確定拠出年金運用指図者期間、 ③個人型確定拠出年金加入者期間 ④個人型確定拠出年金運用指図者期間 の各期間を合計したものです。
    なお、企業の退職金制度や企業年金制度から資産を確定拠出年金に移す場合(移換といいます)、過去の加入期間(60歳未満の期間に限る)が通算加入者等期間に合算されます。

投資信託に関するご注意事項

  • 投資信託は、元本や利益(分配金を含む)を保証するものではありません。
    組み入れた金融商品の値動き等により基準価額が変動するため、投資元本を割り込むおそれがあります。
  • 投資信託は銘柄により、購入時手数料とは別に信託報酬、解約手数料、その他手数料等を要するものがありますが、銘柄毎に要件・料率等が異なりますので表示できません。
  • 投資信託は、銘柄により運用継続が困難と委託会社が判断する場合に償還期限が繰上げとなる可能性があります。
  • 投資信託にかかるリスクおよび手数料等は、それぞれの投資信託により異なりますので、当該投資信託の投資信託説明書(交付目論見書)をよくお読みください。

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